Aprovechar los incentivos fiscales: una manera de ahorrar en costes sociales de empleados

Fiabilis asesora a las empresas en la identificación y aplicación de estos beneficios fiscales para optimizar sus recursos y, al mismo tiempo, contribuir a un crecimiento económico sostenible. A continuación, presentan algunos de los incentivos fiscales más relevantes en España para empresas que buscan reducir sus costes sociales.

1. Deducción en el Impuesto de Sociedades por la contratación de personas con discapacidad

Una de las medidas de incentivo más destacadas es la deducción en el Impuesto de Sociedades para empresas que incrementen la contratación de personas con discapacidad. Este incentivo permite a las empresas deducir un porcentaje de sus ingresos imponibles cuando emplean a personas con discapacidad, mejoran la inclusión social y laboral en sus organizaciones.

2. Bonificación en el IAE por el aumento de la contratación indefinida

Para empresas que buscan aumentar su plantilla indefinida, la bonificación en el Impuesto sobre Actividades Económicas (IAE) es una herramienta eficaz. Este incentivo permite a las empresas reducir el importe de este impuesto al incrementar la contratación de empleados con contrato indefinido, que incentivan la estabilidad laboral y proporcionan a los trabajadores condiciones de empleo a largo plazo.

3. Reserva de nivelación de base imponible

La reserva de nivelación es otro beneficio que permite a las empresas destinar parte de sus beneficios a una reserva para nivelar posibles pérdidas futuras. Este mecanismo permite reducir la base imponible del Impuesto de Sociedades hasta un 10 % y durante cinco años, para actuar como un “colchón” financiero que ayuda a las empresas a suavizar sus resultados y gestionar mejor su tesorería en tiempos de incertidumbre económica.

4. Pérdidas por deterioro de créditos por posible insolvencia de deudores

Las empresas pueden deducir las pérdidas por deterioro de créditos en caso de que existan riesgos de insolvencia de deudores, ayudándoles a mitigar el impacto negativo de las cuentas por cobrar que puedan quedar impagadas. Este incentivo permite ajustar la base imponible del Impuesto de Sociedades y reducir el coste de las pérdidas en situaciones donde el cobro es incierto o improbable.

5. Amortización de elementos nuevos del inmovilizado material e inversiones inmobiliarias e inmovilizado intangible

Las empresas que realizan inversiones en activos materiales nuevos o en inmovilizado intangible pueden acogerse a amortizaciones aceleradas. Este incentivo permite recuperar rápidamente la inversión en activos de la empresa, que reducen la carga fiscal al incrementar las deducciones fiscales de manera significativa en los primeros años de uso.

6. Libertad de amortización para activos en ciertos casos

La libertad de amortización permite a las empresas deducir libremente el coste de ciertos activos nuevos en el año de adquisición, sin necesidad de seguir el calendario normal de amortización. Este beneficio fiscal es especialmente relevante para empresas que deseen recuperar su inversión de forma inmediata y así contar con más liquidez para otras áreas de la organización.

7. Ámbito de aplicación y otras consideraciones

Los incentivos fiscales están diseñados para diversas situaciones, y el ámbito de aplicación puede variar en función del tamaño, sector y naturaleza de la empresa. Fiabilis ayuda a las empresas a navegar el marco legal y administrativo, asegurándose de que aprovechan los incentivos adecuados y cumplen con todos los requisitos de conformidad.

Fiabilis ofrece a las empresas el apoyo necesario para identificar, gestionar y aplicar estos incentivos que contribuyen a mejorar su rentabilidad y sostenibilidad. En un entorno de creciente presión competitiva, optimizar los costes laborales y fiscales no solo es una estrategia de ahorro, sino también un impulso para generar empleo estable y promover un crecimiento inclusivo.

Acerca de Fiabilis

Fundada en 2009 en Madrid, España, Fiabilis Consulting Group es una multinacional española experta en Seguridad Social y focalizada en optimizar los costes laborales de sus clientes. La compañía se basa en el profundo conocimiento de la Seguridad Social por parte de sus profesionales y en tecnologías como la IA o el Big Data para el cálculo y análisis de grandes volúmenes de datos. En la actualidad, está presente en ocho países diferentes de Europa y Latinoamérica, cuenta con más de 150 profesionales y ha ahorrado a sus clientes más de 180 millones de euros en costes laborales.